一、违规主体

东旭光电科技股份有限公司（证券代码：000413、200413，简称：东旭光电）；李某廷、郭某、王某鹏等时任公司董事、监事、高级管理人员及实际控制人。

二、违规类型

信息披露存在虚假记载、重大遗漏；非公开发行股票欺诈发行；未在法定期限内披露 2023 年年度报告。

三、违规时间线

2015-2022 年，东旭光电存在信息披露违法及资金占用行为；2017 年，实施非公开发行股票欺诈发行；2024 年 4 月 30 日，未按期披露 2023 年年度报告；2025 年 5 月 27 日，监管机构就本案举行听证会；2025 年 6 月 5 日，中国证券监督管理委员会河北监管局作出《行政处罚决定书〔2025〕2 号》。

四、核心违规事实

2015-2019 年，公司通过虚构业务财务造假，年度虚增收入最高超 43 亿元、虚增利润总额最高超 14 亿元；2015-2022 年，以采购名义向控股股东及关联方提供非经营性资金，累计发生额大额，截至 2023 年末关联方非经营性资金占用余额 95.95 亿元，导致 2015-2022 年年报存在虚假记载、重大遗漏。2017 年非公开发行股票募资 75.65 亿元，发行文件引用虚假年报数据，骗取发行核准。2024 年未在法定期限披露 2023 年年报，直至 2024 年 7 月 5 日才完成披露。

五、监管处罚结果

中国证监会河北监管局对东旭光电合计罚款 39024 万元并责令改正、给予警告；对郭某、王某等二十余名责任人员处以 30 万元至 540 万元不等罚款。对王某鹏、胡某广等 7 名责任人员采取 10 年证券市场禁入措施，对刘某泰、黄某亮等 5 名责任人员采取 5 年证券市场禁入措施，李某廷、郭某等相关人员的市场禁入另案处理。

六、违规核心问题

公司实际控制人组织指使财务造假、资金占用，内部治理失效，董事、监事、高级管理人员未履行勤勉尽责义务，部分人员直接参与违法操作；信息披露制度执行严重缺位，长期存在虚假记载、重大遗漏；借助虚假财务数据实施欺诈发行，违反证券发行法定条件，损害资本市场发行秩序；信息披露及时性严重不足，违反定期报告披露法定义务。

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