一、违规主体

深圳市广道数字技术股份有限公司（证券代码：839680，证券简称：*ST 广道）；时任董事长、总经理、实际控制人金文明；时任董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书赵璐；时任副总经理宋凯；时任监事刘海军、陈友志；时任独立董事、审计委员会主任委员安秀梅；时任独立董事、审计委员会委员 WANG,YANG（王洋）；时任董事、审计委员会委员杨彬；时任董事陈曦；时任监事会主席周绍鑫；时任财务部经理邹璧鸿；时任采购经理李威。

二、违规类型

信息披露违法违规，通过虚构业务方式实施财务造假，导致定期报告及募集说明书存在虚假记载。

三、违规时间线

2024 年 12 月 4 日，中国证券监督管理委员会对广道数字立案调查；2025 年 6 月 13 日，公司收到深圳证监局《行政处罚事先告知书》；2025 年 7 月 11 日，证监会就本案举行听证会；2025 年 9 月 12 日，公司收到中国证监会《行政处罚决定书》（〔2025〕9 号）。

四、核心违规事实

2018 年至 2024 年上半年，广道数字通过制作虚假购销合同、发票、银行回单、发货通知单及入库单等方式虚构销售和采购业务，同步虚增营业收入及营业成本。其中各期虚增营业收入占当期报告记载金额比例均超 85%，2022 年虚增比例达 99.39%；虚增营业成本占当期报告记载成本比例介于 83.30% 至 99.13% 之间。相关责任人或组织实施造假、或参与具体操作、或未勤勉尽责，均签字保证公司相关信息披露文件真实、准确、完整。

五、监管处罚结果

中国证监会对广道数字责令改正、给予警告并罚款 1000 万元；对金文明给予警告并罚款 1500 万元，采取终身证券市场禁入措施；对赵璐给予警告并罚款 500 万元，采取终身证券市场禁入措施；对宋凯等其余责任人员依法作出相应行政处罚。北交所对广道数字给予公开谴责、五年内不接受其发行上市申请的处分，认定金文明、赵璐终身不适合担任上市公司董监高，对其余 10 名相关人员分别作出公开谴责或市场禁入处分。公司因触及重大违法强制退市情形，于 2025 年 9 月 15 日起停牌进入退市程序。

六、违规核心问题

公司存在系统性、长期性财务造假行为，造假时间跨度长、虚增比例高，性质恶劣；公司治理失效，董监高及核心业务人员未履行忠实、勤勉义务，部分人员直接参与造假，部分独立董事、监事等未对公司经营及财务情况进行有效核查与监督；信息披露制度执行彻底失效，定期报告及募集说明书等核心文件存在重大虚假记载，严重损害投资者知情权。

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