欣泰电气IPO造假遭顶格处罚

欣泰电气因IPO财务造假、欺诈发行收到证监会《行政处罚和市场禁入事先告知书》，公司被罚832万元，实控人温德乙、总会计师刘明胜拟被终身市场禁入。北京商报刊发报道，采访了上海明伦律师事务所王智斌律师。

报道背景

欣泰电气2011年11月提交IPO申请，2012年7月通过创业板发审会审核，2014年1月上市。证监会调查发现，公司通过外部借款或伪造银行单据在会计期末冲减应收款项，致IPO申请文件财务数据虚假记载，截至2011年12月31日虚构收回应收账款1.02亿元。上市后公司继续在年报中财务造假，温德乙以个人名义占用上市公司6388万元资金。证监会对公司处以832万元罚款、对温德乙处以892万元罚款，并对二人采取市场终身禁入。

王智斌律师观点

王智斌表示，欣泰电气收到的是处罚事先告知，如果正式行政处罚仍认定公司IPO财务造假，该公司有被强制退市的可能；是否退市主要取决于退市新规的溯及力，退市新规不适用于其实施前发生的违法行为，但证券法中已有关于退市的规定，虽较为笼统也不能排除退市可能性；无论退市与否，2015年7月14日之前持有该股票的二级市场投资者均可要求上市公司赔偿损失。

律师简介

王智斌律师系上海明伦律师事务所合伙人，长期专注于资本市场法律领域，在证券合规、信息披露违法违规及公司法律风险防范等方面具有丰富实务经验。

来源：北京商报（2012-07-03）：原文链接