天通5（400237）处罚落地：虚增利润超6倍，受损投资者可索赔

2026年8月21日，天津富通信息科技股份有限公司（证券简称：天通5，证券代码：400237）发布公告，披露公司及相关责任人员收到中国证券监督管理委员会天津监管局《行政处罚决定书》。监管认定公司未按规定披露关联方非经营性资金占用，且2021年年度报告、2022年年度报告、2023年半年度报告存在虚假记载，公司及间接控股股东富通集团有限公司合计被罚1500万元，时任总经理肖玮被采取终身证券市场禁入措施。本文结合处罚决定书原文及公司公告，梳理本次处罚的违规事实、责任认定与公司回应，供投资者持续关注。

天通5（400237）收行政处罚决定书，两项信披违规被查实

根据公告，天津证监局于2026年8月14日作出《行政处罚决定书》（〔2026〕12号），并于2026年8月20日送达公司。经查明，天通5（400237）存在两项信息披露违法违规行为：一是未按规定披露关联方非经营性资金占用；二是2021年年度报告、2022年年度报告、2023年半年度报告存在虚假记载。

公告显示，2021年至2023年，富通集团协调富通集团（嘉善）通信技术有限公司等5家供应商，与天通5及其子公司签署无商业实质的贸易合同，供应商收到预付款后未按约供货，而是将相关款项提供给富通集团及其子公司使用，构成关联方非经营性资金占用。三年间资金占用发生额分别为9806.76万元、47679.94万元、22622.80万元，分别占当期年度报告记载净资产的7.13%、35.53%、20.56%；截至2023年末资金占用余额达52606.07万元，占当期披露净资产的47.81%。

同期，富通集团还协调杭州富通通信技术股份有限公司等7家客户，与天通5及其子公司签署无商业实质的贸易合同，造成2021年年度报告、2022年年度报告和2023年半年度报告虚增营业收入分别达30410.78万元、35388.35万元、23749.40万元，占同期对外披露营业收入的21.27%、26.60%、49.24%；虚增利润分别达10977.72万元、5981.15万元、5097.31万元，占同期对外披露利润总额绝对值的652.17%、277.98%、177.87%。

公司及多名责任人合计被罚超3000万元，两人被市场禁入

依据《证券法》第一百九十七条第一款、第二款的规定，天津证监局对天通5（400237）责令改正，给予警告，并处以750万元罚款；对富通集团有限公司给予警告，并处以750万元罚款；对时任董事、总经理肖玮给予警告，并处以700万元罚款；对时任富通集团副总裁周胜炎给予警告，并处以450万元罚款；对时任董事、财务总监吕军给予警告，并处以350万元罚款；对时任董事长徐东给予警告，并处以300万元罚款；对时任富通集团副总裁、富通信息监事徐煜波给予警告，并处以150万元罚款；对时任富通集团副总裁、富通信息董事华文给予警告，并处以150万元罚款。

此外，因违法行为情节特别严重，天津证监局依据《证券法》第二百二十一条及《证券市场禁入规定》相关规定，决定对肖玮采取终身证券市场禁入措施；吕军因违法行为情节较为严重，被采取十年证券市场禁入措施。禁入期间，上述人员不得在原机构或其他任何机构从事证券业务、证券服务业务，或担任其他证券发行人的董事、监事、高级管理人员职务。

针对吕军提出的申辩意见，天津证监局经复核后认为，在案证据显示吕军知悉相关贸易业务无商业实质，其行为与信息披露违法事项具有直接因果关系，且量罚时已综合考虑其任职时间、工作职责、作用大小等情节，故对其申辩意见不予采纳。

公司回应：已完成部分追溯调整，正筹备其余更正工作

公告显示，天通5（400237）表示本次处罚系针对公司往期违法违规事项，对当前经营无实质性重大不利影响；但罚款将对公司现金流等财务方面产生一定负面影响。公司同时确认，不存在因本次处罚而被终止挂牌的风险。

针对上述违规问题，公司称已完成部分内容的追溯调整或更正，正在筹备其余事项的追溯调整或更正工作，将聘请会计师事务所鉴证；同时组织董监高、财务人员开展合规培训，持续落实长效管控，常态化监督财务与信披工作。

投资者常见问题

本次处罚认定的核心违规事实是什么？

监管认定天通5（400237）存在两项信息披露违法违规：一是未按规定披露关联方非经营性资金占用，2021年至2023年年度报告存在重大遗漏；二是2021年年度报告、2022年年度报告和2023年半年度报告通过无商业实质的贸易合同虚增营业收入与利润，存在虚假记载。

本次处罚涉及哪些责任主体？

处罚对象包括天通5（400237）本身、间接控股股东富通集团有限公司，以及肖玮、周胜炎、吕军、徐东、徐煜波、华文等多名时任董事、监事及高级管理人员。其中肖玮被采取终身证券市场禁入措施，吕军被采取十年证券市场禁入措施。

公司对本次处罚有何回应？

公司公告称，本次处罚针对往期违法违规事项，对当前经营无实质性重大不利影响，但罚款将对现金流等财务方面产生一定负面影响；公司已完成部分追溯调整或更正，正筹备其余事项的更正工作，并组织合规培训、落实长效管控措施。

投资者如何持续关注事项进展？

投资者可通过上市公司法定信息披露平台持续关注天通5（400237）后续公告，包括追溯调整或更正进展、整改落实情况等。王智斌律师团队亦将持续整理该股监管信息与维权动态，事项后续进展由监管部门和司法程序依法认定，具体投资者权益以法院及监管机构正式认定为准。

本次处罚是否会导致公司终止挂牌？

根据公司公告披露，不存在因本次处罚而被终止挂牌的风险。

文末备注

1. 如本文相关信息与监管机构正式文书及上市公司法定披露信息不符的，以监管机构正式文书及上市公司法定披露信息为准。

2. 本文信息来源为股东网（证券维权信息平台）及公开监管信息披露。

3. 本文作者：王智斌律师团队（执业证号：13101200710424519）。