*ST百特财务造假案发酵 金元证券遭罚

*ST百特因财务造假，其资产重组财务顾问金元证券因涉嫌出具虚假记载文件被证监会拟罚没4000万元，投资者可要求其承担连带赔偿责任。北京商报刊发报道，采访了上海明伦律师事务所王智斌律师。

报道背景

8月16日金元证券公告收到证监会行政处罚事先告知书，因作为*ST百特资产重组财务顾问出具虚假记载文件，拟没收业务收入1000万元、罚款3000万元，合计罚没4000万元。*ST百特2015-2016年通过虚构境外工程等虚增利润约2.6亿元，深交所已启动强制退市机制。

王智斌律师观点

王智斌（上海明伦律师事务所）接受北京商报记者采访时表示，由于金元证券的核查意见系基于会计师事务所的审计报告，因此会计师事务所被处罚的概率很高。另据《证券法》第一百七十三条规定，证券服务机构应勤勉尽责，制作出具的文件有虚假记载给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，*ST百特投资者有权要求金元证券与*ST百特承担连带赔偿责任；一旦证监会认定会计师事务所同样未能勤勉尽责，投资者亦可将会计师事务所列为共同被告。王智斌称已向南京市中院提交部分投资者诉讼材料，后续起诉将同时起诉金元证券，已接收900余位投资者诉讼材料。

律师简介

王智斌律师系上海明伦律师事务所合伙人，长期专注于资本市场法律领域，在证券合规、信息披露违法违规及公司法律风险防范等方面具有丰富实务经验。

来源：北京商报（2018-07-31）：原文链接