海越3（400276）收行政处罚决定书，涉控股股东资金占用被罚700万

海越能源集团股份有限公司（证券代码：400276，以下简称海越3）于2026年8月31日收到中国证监会浙江监管局《行政处罚决定书》，因未按规定披露控股股东非经营性资金占用及关联交易，公司及多名责任人合计被罚数千万元。本文综合梳理本次处罚详情及该公司近年监管动态，供投资者了解该主体违规档案。

处罚落地：资金占用与关联交易未披露被罚700万元

经查明，2023年至2024年期间，控股股东铜川高鑫金融控股有限公司通过组织、指使海越3及其子公司向供应商预付货款、向工程建设方支付预付款、向客户延迟收款等形式，占用公司资金。其中2023年资金占用发生额36,878.08万元，期末余额11,003.55万元；2024年1-6月资金占用发生额19,258.50万元，期末余额25,842.63万元。

同期，海越3及其子公司与关联方宁夏恺力信、铜川安泰容发生原材料采购、委托加工、厂房和土地租赁等关联交易，2023年发生额30,556.15万元。上述事项未按规定及时披露，亦未在2023年年报、2024年半年报中真实、准确、完整披露，导致相关定期报告存在虚假记载、重大遗漏。

浙江证监局决定：对海越3责令改正，给予警告，并处以700万元罚款；对控股股东高鑫金控处以1000万元罚款；对时任董事长、财务总监王彬给予警告，并处以1000万元罚款，同时采取终身市场禁入措施；对时任副董事长曾佳给予警告，并处以300万元罚款，采取5年市场禁入措施；对苟斌辉、帅国强、杨斌分别处以100万元、150万元、80万元罚款。

近年监管记录时间线

• 2025年5月：因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查。
• 2026年6月：浙江证监局就本案举行听证会，部分当事人出席并陈述申辩。
• 2026年8月31日：收到浙江证监局《行政处罚决定书》，处罚正式落地。

违规核心问题与公司回应

本次处罚认定的核心违规问题包括两项：一是控股股东非经营性资金占用未披露，二是关联交易未披露导致定期报告虚假记载。案涉期间，高鑫金控实际管控海越3，汇能鑫仅作为持股平台，无独立性。

公司公告称，截至2025年5月立案调查日，案涉占用资金已全部归还。公司表示将认真吸取教训，加强法律法规及监管规则学习，完善内部控制的规范性和有效性，并严格按照法律法规要求履行信息披露义务。

投资者常见问题

本次处罚涉及哪些违规行为？

主要涉及未按规定披露控股股东非经营性资金占用及关联交易，导致2023年年报、2024年半年报存在虚假记载和重大遗漏。

处罚金额如何分配？

公司被罚700万元，控股股东被罚1000万元，王彬被罚1000万元并遭终身市场禁入，曾佳被罚300万元并遭5年市场禁入，其余责任人分别被罚80万至150万元。

公司目前经营是否受影响？

公司公告称本次行政处罚不会对经营方面产生重大不利影响，但罚款将对财务方面产生负面影响，且不存在因本次处罚被终止挂牌的风险。

如何持续关注事项进展？

后续进展可通过公司在全国股转系统发布的公告及监管机构正式文书持续关注，相关动态亦将跟进整理。

本文基于公司公告及监管文书整理，仅供投资者了解该主体监管动态参考。

备注：1. 如本文相关信息与监管机构正式文书及上市公司法定披露信息不符的，以监管机构正式文书及上市公司法定披露信息为准。2. 作者：王智斌律师团队（执业证号：13101200710424519）。