深圳监管局对ST海王（000078）出具文书，涉非经营性资金占用

深圳市海王生物工程股份有限公司（证券代码：000078，证券简称：ST海王）于2026年8月28日收到深圳证监局出具的责令改正措施决定书，控股股东非经营性占用公司资金本金余额高达12.56亿元，同时公司还存在未经审议对外提供财务资助及质押担保、年报披露不实等问题。本文结合该公司近三年监管记录及近期披露动态，整理其违规信息档案。

本次责令改正：控股股东占用资金12.56亿元被点名

根据公司2026年8月29日发布的公告，深圳证监局出具的《决定书》（〔2026〕170号）指出，截至2026年半年报披露日，控股股东海王集团非经营性占用公司资金本金余额12.56亿元，违反《上市公司监管指引第8号》第三条、第五条第六项的规定。

此外，公司在2025年9月至2026年4月期间，未经审议程序对外提供2笔财务资助和4笔质押担保，直至2026年4月底才补充审议、披露。2025年年度报告还存在财务资助还款情况不实、重大合同未及时披露进展、融资费用摊销不规范等问题。

深圳证监局决定对公司及海王集团采取责令改正的监管措施，要求所有占用资金应在收到决定书之日起六个月内归还，并在整改完成后提交书面报告。

近年监管记录：从行政监管措施到本次责令改正

本次责令改正并非ST海王首次收到监管文书。近三年内，该公司还有以下监管记录：

• 2024年10月31日：收到深圳证监局行政监管措施决定书。
• 2026年8月28日：因资金占用及信息披露违规等问题，被深圳证监局采取责令改正措施。

从披露动态看，公司自2026年7月以来多次发布股票交易异常波动公告，并于2026年8月1日发布关于股票交易被实施其他风险警示相关事项的进展公告，提示相关风险。

公司回应：督促清偿占用资金并落实整改

公司在公告中表示，董事局和管理层已认识到责令改正措施所述事项对公司造成的不利影响，正积极采取有效措施消除影响。具体措施包括督促相关方积极清偿占用资金、完善内部控制整改措施、建立防止非经营性占用资金的长效机制，以及加强对董事、管理层及股东关于资金占用事项的学习和培训。

公司同时说明，上述责令改正措施不会影响公司正常的生产经营，将严格按照有关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。

投资者常见问题

本次责令改正措施的法律依据是什么

深圳证监局依据《证券法》第一百七十条第二款、《上市公司监管指引第8号》第二十三条、《上市公司信息披露管理办法》第五十三条等规定作出决定。

占用资金需在多长时间内归还

根据《决定书》要求，所有占用资金应在收到决定书之日起六个月内归还，海王集团应切实履行主体责任，积极筹措偿还占用资金。

如何持续关注事项进展

公司后续需在整改完成后向深圳证监局提交书面报告，投资者可通过法定披露平台持续关注公司公告，相关监管信息也将持续跟进整理。

本文基于公司公告及监管文书整理，仅供投资者了解该主体监管动态参考。

备注：

1. 如本文相关信息与监管机构正式文书及上市公司法定披露信息不符的，以监管机构正式文书及上市公司法定披露信息为准。

2. 作者：王智斌律师团队（执业证号：13101200710424519）。