凡拓数创（301313）收警示函：闲置募资理财超期未经审议

广州凡拓数字创意科技股份有限公司（证券代码：301313，以下简称“凡拓数创”）于2026年9月4日收到中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“广东证监局”）下发的警示函，指出公司在闲置募集资金现金管理中存在超出董事会审议有效期及未经审议即开展的情形。本文结合公司历史监管记录与近期披露动态，对该主体违规信息作综合梳理。

本次警示函：募集资金现金管理程序违规被点名

广东证监局出具的《关于对广州凡拓数字创意科技股份有限公司、伍穗颖、段一龙采取出具警示函措施的决定》（〔2026〕110号）显示，凡拓数创使用部分闲置募集资金进行现金管理时，存在超出董事会审议有效期限以及未经董事会审议开展现金管理的违规情形。

上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2022〕15号）第八条第二款的规定。公司董事长兼总经理伍穗颖、董事会秘书段一龙未能按《上市公司信息披露管理办法》第四条规定履行勤勉尽责义务，对上述违规行为负有主要责任。

依据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条，广东证监局决定对公司及两名责任人采取出具警示函的行政监管措施，并要求公司于收到决定书30日内报送整改报告。

公司回应：已追认理财购买行为并增设内控防线

凡拓数创在公告中表示，已召开董事会及股东会，审议通过《关于补充确认使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，对相关理财产品购买行为予以追认。公司同时优化了现金管理内部审批流程，重点监测授权额度、授权期限、产品类型及到期时间等要素。

公司称将加强审计部对资金的监督与管控，定期或不定期检查理财产品购买金额、存续期风险收益及赎回情况，并向董事会办公室、财务部及时反馈。公司还组织财务部门和证券部开展现金管理相关法规专项培训，建立常态化业务培训机制。

近年监管记录与近期动态

据公开信息检索，凡拓数创本次警示函为近三年内首条监管记录，此前未检索到其他立案或处罚类文书。公司近期披露事项中，与治理及财务相关的动态包括：

• 2026年8月26日披露2026年半年度报告，当期实现营业收入2.31亿元，同比减少27.80%；归属于上市公司股东的净利润为-0.77亿元，同比减少64.86%。
• 2026年8月26日披露关于2026年半年度计提资产减值准备、信用减值损失及资产核销的公告。
• 2026年8月28日披露控股股东的一致行动人股份减持计划期限届满暨实施结果公告。

投资者常见问题

本次警示函涉及的违规事实是什么？

公司在使用闲置募集资金进行现金管理时，存在超出董事会审议有效期限以及未经董事会审议即开展现金管理的违规情形，广东证监局已出具警示函予以认定。

监管措施对公司有何影响？

公司称本次行政监管措施不影响正常生产经营管理活动，并要求相关责任人限期报送整改报告。具体影响以监管机构正式文书及公司后续公告为准。

如何持续关注事项进展？

公司后续整改情况及监管动态将通过法定信息披露平台持续公告，相关信息亦将持续跟进整理。事项后续进展由监管部门和司法程序依法认定，具体投资者权益以法院及监管机构正式认定为准。

文末备注

如本文相关信息与监管机构正式文书及上市公司法定披露信息不符的，以监管机构正式文书及上市公司法定披露信息为准。

本文作者：王智斌律师团队（执业证号：13101200710424519）