*ST上普利润造假已认罚 暂停上市不影响投资者索赔
*ST上普 （600680）2014年虚增利润被证监会处罚，因公司对该处罚没有提出任何异议，上海证监局已作出最终处罚。大众证券报记者对比之前的《处罚事先告知书》发现，相关责任人的处罚还未下达。此外，公司由于连续三年亏损将被暂停上市，但这些不利因素都不影响*ST上普、*ST沪普B（900930）的投资者索赔。
公司认罚高管却不认罚
*ST上普被处罚源于2014年财务造假。证监会于2017年1月19日对公司立案调查，经过近一年调查查明：*ST上普为弥补2014年度利润缺口、完成利润指标，用虚构贸易的方法，虚增营业收入4261.75万元，虚增利润总额998.4万元，占公司2014年度合并财务报表利润总额1354.96万元的73.68%。公司上述行为违反了相关规定，上海证监局决定责令公司改正，给予警告，并处以40万元罚款。
公司及相关当事人于1月19日收到 《行政处罚事先告知书》，3月19日公司又收到上海证监局下达的《行政处罚决定书》，也就是说，公司涉嫌虚假陈述案的调查已经全部结束了。
值得注意的是，与此案相关的责任人最终处罚还未下达。早先在处罚告知书里，除了公司被处以40万元罚款，总会计师陆维林、时任总经理助理沈忠华等18位相关责任人也被处以30万元-3万元的罚款。但这次《行政处罚决定书》里，并未提到上述18人。
公司负责接待投资者的工作人员告诉记者：“公司对证监会的处罚没有提出异议，其他人就不知道了。”
上海明伦律师事务所王智斌律师说：“从该公司的公告来看，该公司从收到处罚告知到被正式处罚的周期仅两个月有余，可谓神速。这从侧面也证明了该公司2014年财务造假事实清楚、证据确凿。”
暂停上市不影响投资者索赔
*ST上普如果2017年继续亏损，可能因为连续三年亏损，将在年报披露后暂停上市。公司1月30日发布业绩预告，预计2017年净利润将亏损2.7亿元至3.3亿元，上年同期净利亏损4.72亿元。公司发布风险提示，若2017年度经审计净利仍为负，上交所可能暂停公司股票上市。年报预约披露时间为2018年4月28日。
律师提醒投资者，根据证监会正式处罚决定书，该公司2014年财务数据造假，已构成虚假陈述，即使公司暂停上市也不影响投资者索赔。
根据相关法律法规，凡2015年4月9日至2018年1月9日期间买入*ST上普或者*ST沪普B股，且在2018年1月9日仍持有该股票的投资者，均有权就其部分损失向上市公司提起索赔诉讼。符合条件的投资者可与大众维权易栏目联系，您可将姓名和联系电话发至邮箱dzzqwqe@126.com，有疑问可咨询025-84686896。由于本案基准日还没到，目前还持有该股的投资者，可以索赔的损失尚处于波动状态，暂不具备起诉条件。已经清仓的投资者，则不受基准日的约束，律师将在近期把已清仓投资者的诉讼材料递交法院。
该公司注册地址为上海市徐汇区，案件将由上海市第一中级人民法院管辖并审理。根据以往的司法实践，最近5年以来，该院先后判决了仪电集团、匹凸匹(600696,股吧)、康达新材(002669,股吧)、大智慧(601519,股吧)等多家上市公司向投资者承担赔偿责任，律师预计上普投资者，无论是A股还是B股，最终获得赔偿的概率很大。
记者 许立婷
